证监会发布《中国证监会公开发行公司债券审核工作流程》
年10月21日,证监会发布《中国证监会公开发行公司债券审核工作流程》(以下简称“《工作流程》”),对公司债券监管部公开发行公司债券的审核工作流程予以公示。
对面向公众投资者和合格投资者公开发行的审核流程依据
面向公众投资者公开发行公司债券申请,按照《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(以下简称“《程序规定》”)的“一般程序”实施行政许可;面向合格投资者公开发行公司债券申请,简化行政许可实施程序。
对面向公众投资者和合格投资者公开发行的审核流程
审核流程
面向公众投资者发行
面向合格投资者发行
预审
预审:挂牌或上市的发行人:交易场所预审同意后才能正式向证监会提交发行申请。
受理
受理:公司债券监管部进行形式审查;
通知受理部门:需补正的,提出补正要求;符合受理条件的,作出受理决定;未补正或补正后不合规定的,作出不受理决定。
受理:证监会通过交易场所接收并受理
依据:《程序规定》、《公司债券发行与交易管理办法》。
审核
(简化审核程序)
审核:公司债券监管部根据回避要求等确定审核人;
审核角度:财务与非财务;
适时启动诚信档案查询程序。
简化审核流程:公司债券监管部以交易场所上市(挂牌)审核意见为基础简化核准程序。
反馈
初审意见:由审核人员提出,提交反馈会集体讨论确定书面反馈意见,受理部门送达发行人;
静默期:受理后至首次反馈意见发出时;
反馈意见回复:在规定时间内,如有疑问可以电话、邮件、传真、会谈等方式进行沟通。
行政许可
决定
审核专题会:公司债券监管部召开,形成集体审核意见;
审核意见:通过、有条件通过、不予通过;
存在尚需进一步落实重大问题:再次发出书面反馈意见;
审结发文:核准或不予核准
审结发文:核准或者不予核准;
领取发行批文:到交易场所领取核准发行批文;
启动发行:无重大事项或已履行完重大事项程序的,可按相关规定启动。
期后事项(如有)
期后事项:于发行人和主承销商领取批文后发生的重大事项;
发行人与中介机构:提交相关材料,对是否影响发行条件发表明确意见;
处理:审核人员及时提出处理意见,需提交审核专题会重新审核的,履行相关内部程序。
其他相关事项
面向公众投资者公开发行的发行人为回复反馈进行当面会谈沟通的,公司债券监管部指定两名以上工作人员与发行人及其中介机构会谈。审核过程中,涉及国家产业政策、宏观调控等事项的,证监会可征询国务院相关部委的意见;审核过程中的终止审查、中止审查和恢复审查按照《程序规定》的相关规定执行。
证监会
1、公司债券监管部公开发行公司债券审核工作流程及申请企业情况
2、非上市公众公司行政许可事项审核工作流程及申请企业情况
上交所
1、上海证券交易所公司债券发行上市业务操作指南
全国中小企业股份转让系统
1、关于就《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则(征求意见稿)》公开征求意见的通知
中国基金业协会
1、关于修订《中国结算上海分公司证券发行人业务指南》的通知
财政部
1、政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法
国务院
1、国务院办公厅关于印发贫困地区水电矿产资源开发资产收益扶贫改革试点方案的通知
2、脱贫攻坚责任制实施办法
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